Присоединяйтесь к нам в социальных сетях:

Правила и варианты оформления налогового вычета за обучение

Государство предоставляет возможность налогоплательщикам получать возврат налога за обучение, лечение и некоторые другие траты. Он обладает определенным максимальным размером и может оформляться даже каждый год. Предоставляется возможность вернуть деньги за обучение свое или родных. Для этого можно обратиться непосредственно в инспекцию или на работу и оформить налоговый вычет за обучение.

Кто может претендовать на возврат

Многие люди интересуются о том, как вернуть 13 процентов за обучение, так как не каждый человек обладает такой возможностью. Можно получить налоговый вычет при оплате университета или иных учреждений при условиях:

  • человек, который претендует на получение социального налогового вычета, должен быть работающим на официальной основе;
  • за него руководство фирмы, в которой он работает, должно перечислять налог, так как возврат денег рассчитывается в зависимости от суммы, выплаченной ранее за гражданина;
  • при оформлении налогового вычета за обучение требуется передавать документацию, которая подтверждает официальность отношений с работодателем, поэтому предоставляется в ИФНС трудовой договор или иные виды контрактов;
  • допускается вернуть подоходный налог даже гражданам, которые не работают официально, но у них имеются другие виды доходов, с которых они самостоятельно платят НДФЛ.

Важно! Сумма возврата составляет 13% от трат на обучение, но имеется максимальная сумма, которая может возвращаться гражданам, составляющая 15,6 тыс. руб.

Оформляется социальный вычет на обучение при наличии трат на:

  • обучение в разных высших учебных заведениях;
  • различные мероприятия, целью которых выступает повышение квалификации или изучение иного профиля, поэтому сюда относятся даже тренинги или семинары;
  • вычеты на обучение ребенка предоставляются при посещении малышом детсада, школы или разных иных заведений, например, музыкальной школы или спортивной;
  • посещение налогоплательщиком иных дополнительных курсов или образовательных программ, поэтому даже за учебу в автошколе можно оформить возврат.

Получение налогового вычета допускается как при посещении разных государственных учреждений, так и частных заведений.

Непременным требованием, чтобы получить социальный налоговый вычет на обучение, выступает то, что заведение должно обладать лицензией, а также в договоре прописывается, что предоставляются именно образовательные услуги, а не консультационные или какие-либо другие. Также будет отказано в возврате средств, если для оплаты учебы применялись деньги из маткапитала.

Особенности и правила расчета льготы при разных ситуациях

Надо не только разобраться в том, как получить налоговый вычет за обучение, но и какая именно сумма будет возвращена.

Оформляться льгота может не только за себя, так как предоставляется вычет за обучение ребенка или других близких родственников, а при этом неважно, сколько им лет, но договор с учреждением должен составлять именно налогоплательщик на свое имя.

Условия и размер возврата в каждом случае будут отличаться:

для оформления учитываются условия:

  • заявитель официально работает;
  • возврат за год не превышает НДФЛ, перечисленный за этот период;
  • остаток выплат не может переноситься;
  • максимально при обучении возвращаются средства с 120 тыс. руб., поэтому в год раз можно получить сумму, не превышающую 15,6 тыс. руб.;
  • если уплачиваются средства за обучение в институте или ином заведении в течение нескольких лет, то запросить возврат допускается сразу за три года;
  • допускается оформлять льготу на учебу, которая осуществляется не только на очной форме, но и при заочном или вечернем обучении.

Человек в год получил доход в размере 340 тыс. руб., поэтому за него было уплачено в бюджет в качестве НДФЛ: 340 000*13%=44200 руб. За образование им было перечислено 19500 руб. Возврат будет равен – 19500*13%=2535 руб. Данная сумма меньше 44200, поэтому возвращается полная сумма, равная 2535 руб.

дети могут обучаться в разных учреждениях, причем если работающий человек платит за их обучение, то он возвращает некоторую часть данных трат. Чтобы оформить льготу за оплату учебы ребенка в вузе, учитываются условия:

  • в документы для получения налоговых вычетов за обучение требуется включать бумаги, подтверждающие родство между налогоплательщиком и ребенком;
  • ребенку не должно быть больше 24 лет;
  • возврат 13% можно получить за детей только в ситуации, когда они учатся на очной форме;
  • договор с заведением надо составлять только на самого налогоплательщика, а не на его ребенка.

Максимальная сумма для налогового вычета за обучение детей составляет 6,5 тыс. руб., поэтому возвратить эти средства можно только с 50 тыс. руб., уплаченных на эти цели. Например, заплатил отец за свою дочь за год 83 тыс. руб. В этом случае 13% от этой суммы равно – 10790 руб., что превышает максимальное значение, поэтому будет возвращено только 6,5 тыс. руб.

Таким образом, можно оформить льготу за обучение через налоговую или работу в разных ситуациях, так как можно получить ее не только за себя, но и за родственников.

Пошаговая инструкция оформления льготы

Оформление вычета в налоговой считается несложным процессом, для реализации которого выполняются только простые последовательные действия. Как вернуть налог? Для этого следует грамотно собрать нужный пакет документов, составить заявление и передать всю документацию в ФНС, после чего дождаться решения и перечисления денег.

Сбор нужной документации

Первоначально собираются документы для возврата налога. Этот процесс считается наиболее важным, так как если изначально неправильно подготовить документы на возврат налогов за обучение, то будет получен отказ в перечислении денег.

Какие документы требуются? Чтобы вернуть налоги, подготавливается документация:

  • правильно составленное заявление на возврат налогов за обучение, причем нередко возникают сложности с его формированием, что требует применять правильный бланк заявления на возврат, заполняемый достоверными и актуальными данными;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ, которую надо получить в компании, где официально трудится гражданин, причем в этой бумаге находятся необходимые сведения о доходе заявителя, а также о том, какие средства за него были перечислены в течение года в бюджет;
  • договор, подписанный с заведением, в котором учится сам заявитель или его родные;
  • копия лицензии заведения, где человек проходит обучение, что гарантирует возможность получения льготы;
  • платежные документы, которые подтверждают, что были перечислены деньги за учебу, подлежащие в некоторой части возмещению;
  • если нужно оформить льготу за обучение ребенка или сестры, то дополнительно требуется бумага, подтверждающая родство между людьми.

Важно! Желательно получить список документов непосредственно в отделении ФМС, чтобы не возникала необходимость доносить какие-либо бумаги снова.

Вышеуказанный перечень может быть дополнен работниками ФНС.

Правила грамотного формирования заявления и декларации

Отсутствует строго определенный бланк заявления, но работники инспекции требуют от физических лиц использования определенного образца, по которому вносятся сведения в документ.

Рекомендуется скачать с сайта ФНС образец заявления на налоговые вычеты за обучение, после чего при ориентировании на пример заполняется бланк.

При заполнении декларации вносятся личные данные гражданина, размер его дохода, подлежащего налогообложению, а также количество денег, уплаченных за год в качестве налога. Как заполнить этот документ? Для этого можно воспользоваться образцами, а также инспекция предлагает возможность каждому человеку скачать специальную программу Налогоплательщик ФЛ, в которой имеется актуальный бланк, и производятся автоматически расчеты на основе введенных данных. Грамотно заполненный документ легко распечатывается.

Передача документации в ФНС

После подготовки необходимых документов можно передавать их в отделение ФНС, находящееся по месту жительства гражданина. Передать бумаги можно разными способами:

  • лично;
  • по почте;
  • с привлечением представителя.

Сроки проверки являются приемлемыми, поэтому льгота в денежном выражении будет предоставлена заявителю в течение 90 дней. В заявлении непременно указываются реквизиты счета человека в банке, куда будут перечислены средства после проверки документов.

Сколько раз можно подавать документы на возврат? Выполнять это надо раз в год за предыдущий период, поэтому если человек претендует на несколько вычетов, то делается единая декларация для них. За какой период можно оформить вычет? Имеется возможность составить его за несколько лет, а именно за последних три года, если в этот период человек проходил обучение и не получал возврат.

Льгота может оформляться даже на работе, для чего подготавливаются нужные документы, составляется заявление на имя руководителя фирмы и получается разрешение на процесс от ФНС. В результате человек будет полностью получать свою зарплату, с которой не будет перечисляться НДФЛ до того, пока не будет перечислен весь возврат.

Таким образом, разобравшись в том, как вернуть деньги, уплаченные за обучение, в виде возврата, то никаких сложностей с оформлением льготы не возникнет. Достаточно только правильно рассчитать льготу, подготовить необходимые документы и передать их в отделение ФНС или на работу. Возможность оформлять возвраты считается оптимальной для каждого работающего гражданина.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *